Comment déclarer ses revenus en tant qu'auto-entrepreneur ? 🤓
On t'explique tout, étape par étape.
Si tu es indépendant fiscalement:
Tu dois déclarer tes revenus en tant qu'auto-entrepreneur dans ta télé-déclaration annuelle de revenus surimpots.gouv.frdans la rubrique"Bénéfices non-commerciaux" (BNC) ✍️
La plupart des staffers (qui ont par exemple utilisé le guide pour créer leur statut auto-entrepreneur, avec le domaine d'activité "conseil aux entreprises") sont en effet dans la catégorie des BNC mais d'autres peuvent également être au régime "Bénéfice Industriel et Commercial" (BIC)en fonction de leur domaine d'activité ! Il s'agit de 2 télé-déclaration différentes, mais rassure-toi, rien de compliqué !
Tu déclares ton chiffre d'affaires de l'année précédente en comptant les recettes brutes.
💡 A savoir: En déclarant tes revenus d'auto-entrepreneur, cela t'emmènera sur la télé-déclaration de revenus complémentaire : 2042 C-PRO.
Dois-je payer quelque chose ?
Tu ne payes rien si l'ensemble de tes revenus (y compris ceux issus de ton activité d'auto-entrepreneur) ne dépassent pas10 084€.
Voici le barème progressif de l'impôt sur le revenu 2021 :Clique ici
💡Bon à savoir :Le revenu imposable en tant qu'auto-entrepreneur correspond au chiffre d'affaires réalisé diminué d'un abattement pour taux forfaitaire qui est de 71% pour les activités d'achat-revente, 50% pour les prestations de services et 34% pour les activités libérales (comme pour la majorité des staffers).
Comment déclarer mes revenus ?
Munis toi de ton numéro fiscal et des identifiants que tu as reçu par courrier puis direction :impots.gouv.fr.
Clique d'abord sur "Votre espace particulier". Si es déjà inscrit(e), identifie toi, sinon indique ton numéro fiscal, ton numéro d'accès en ligne et ton revenu fiscal de référence.
Une fois connecté(e) clique sur "déclarer mes revenus".
Tu devrais arriver sur cette étape là (si ce n'est pas le cas il faut que tu cliques sur le détail de ta déclaration car elle est généralement pré-remplie pour toi) :
Les premières étapes sont assez simples : adresse, situation familiale.
Arrivé(e) à l'étape 3, on va te demander les revenus qui te concernent. Ici tout dépend de ta situation. Si tu es salarié(e) et micro-entrepreneur tu vas par exemple cocher "traitements, salaires" puis deux cas vont ensuite se distinguer.
- Cas 1 : Tu n'as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu et tu es au régime BNC
Il faut alors que tu coches la case "Revenus non commerciaux professionnels"
Après avoir indiqué le montant perçu en salaire, tu arrives alors sur la page ou tu dois déclarer tes revenus d'auto-entrepreneur. Il suffit alors de remplir la case "5HQ" et indiquer le montant total des revenus perçus en 2017. Ne déduis aucun abattement, cela sera fait par la suite.
Une fois que c'est fait, tu peux valider !
- Cas 2 : Tu as opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu
Voici alors comment tes déclarations apparaissent. Rien d'autres n'est à cocher et normalement les deux déclarations devraient être déjà cochées pour toi (si ce n'est pas le cas c'est que tu n'as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu).
Une fois cette page validé, tu dois maintenant déclarer tes salaires éventuels :
- Cas 3 :Tu n'as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu et tu es au régime BIC
Tu pourras ensuite valider les informations concernant ton auto-entreprise (SIRET, adresse) et ensuite voir le montant total à régler ! 💶
****
Si tu es sur la déclaration d'impôt de tes parents 👨👩👧👦
L'argent que tu gagnes en tant qu'auto-entrepreneurdoit être déclaré par tes parents lors de leur prochaine déclaration de revenus en Avril-Juin si tu es rattaché à leur foyer fiscal📝
Il y a peu de chance que ce que tu gagnes fasse augmenter leurs revenus au point de leur faire payer plus d'impôts. Mais dans le doute 🤔, vérifie avec eux combien tu peux gagner par an sans les faire basculer dans la tranche imposable supérieure 👌
Comment doivent-ils déclarer tes revenus d’auto-entrepreneur ?
Le rattachement des enfants majeurs se matérialise par une augmentation du nombre de parts fiscales du foyer : une demi-part pour le premier ou le deuxième enfant à charge et une part entière à partir du troisième enfant.
Sur leur déclaration d'impôt,tes parents déclareront tes revenus dans la colonne "personne à charge" (et/ou déclarer tes revenus dans la déclaration complémentaire de revenus2042 C-PRO).
💡Bon à savoir :Le revenu imposable en tant qu'auto-entrepreneur correspond au chiffre d'affaires réalisé diminué d'un abattement pour taux forfaitaire qui est de 71% pour les activités d'achat-revente, 50% pour les prestations de services et 34% pour les activités libérales (comme pour la majorité des staffers).
Jusqu'à quand tu seras rattaché(e) au foyer fiscal de tes parents ?
Tu peux être rattaché(e) au foyer fiscal de tes parents uniquement si tu respectes les conditions suivantes:
- être âgé(e) de moins de 21 ans au 1er janvier de l'année précédant la déclaration de revenus ;
- être âgé(e) de moins de 25 ans et poursuivre des études au 1er janvier ou 31 décembre de l'année précédant la déclaration de revenus (tu dois être titulaire d'une carte d'étudiant ou d'un autre document justifiant de la poursuite des études)
Exemple : tu as 21 ans et tu n’es pas étudiant(e) en 2019, en 2020 tu devras établir ta propre déclaration de revenus.
Tu souhaites obtenir des informations supplémentaires sur les modalités d’imposition et de déclaration des revenus d'auto-entrepreneur ?
Rends-toi sur le site www.impots.gouv.fr rubrique "Particulier – Questions – Comment déclarer les revenus de mon activité de micro-entrepreneur"
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Dois-je payer quelque chose ?
Tu ne payes rien si l'ensemble de tes revenus (ceux issus de ton activité d'auto-entrepreneur + ceux issus d'autres activités si applicable) ne dépassent pas 10 084€.
Voici le barème progressif de l'impôt sur le revenu 2021 : Clique ici
💡Bon à savoir : Le revenu imposable en tant qu'auto-entrepreneur correspond au chiffre d'affaires réalisé diminué d'un abattement pour taux forfaitaire qui est de 71% pour les activités d'achat-revente, 50% pour les prestations de services et 34% pour les activités libérales (comme pour la majorité des staffers).
Comment déclarer mes revenus ?
Munis toi de ton numéro fiscal et des identifiants que tu as reçus par courrier puis direction : impots.gouv.fr.
Clique d'abord sur "Votre espace particulier". Si es déjà inscrit(e), identifie-toi, sinon indique ton numéro fiscal, ton numéro d'accès en ligne et ton revenu fiscal de référence.
Une fois connecté(e) clique sur "déclarer mes revenus".
Tu devrais arriver sur cette étape là (si ce n'est pas le cas il faut que tu cliques sur le détail de ta déclaration car elle est généralement pré-remplie pour toi) :
Les premières étapes sont assez simples : adresse, situation familiale.
Arrivé(e) à l'étape 3, on va te demander les revenus qui te concernent. Ici tout dépend de ta situation. Si tu es salarié(e) et micro-entrepreneur tu vas par exemple cocher "traitements, salaires" puis deux cas vont ensuite se distinguer.
Cas 1 : Tu n'as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu et tu es au régime BNC
Il faut alors que tu coches la case "Revenus non commerciaux professionnels"
Après avoir indiqué le montant perçu en salaire, tu arrives alors sur la page où tu dois déclarer tes revenus d'auto-entrepreneur. Il suffit alors de remplir la case "5HQ" et indiquer le montant total des revenus perçus en 2017. Ne déduis aucun abattement, cela sera fait par la suite.
Une fois que c'est fait, tu peux valider !
Cas 2 : Tu as opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu
Voici alors comment tes déclarations apparaissent. Rien d'autres n'est à cocher et normalement les deux déclarations devraient être déjà cochées pour toi (si ce n'est pas le cas, c'est que tu n'as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu).
Une fois cette page validé, tu dois maintenant déclarer tes salaires éventuels :
Cas 3 : Tu n'as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu et tu es au régime BIC
Tu pourras ensuite valider les informations concernant ton auto-entreprise (SIRET, adresse) et ensuite voir le montant total à régler ! 💶
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Si tu es sur la déclaration d'impôt de tes parents 👨👩👧👦
L'argent que tu gagnes en tant qu'auto-entrepreneur doit être déclaré par tes parents lors de leur prochaine déclaration de revenus en Avril-Juin si tu es rattaché à leur foyer fiscal📝
Il y a peu de chance que ce que tu gagnes fasse augmenter leurs revenus au point de leur faire payer plus d'impôts. Mais dans le doute 🤔, vérifie avec eux combien tu peux gagner par an sans les faire basculer dans la tranche imposable supérieure 👌
Comment doivent-ils déclarer tes revenus d’auto-entrepreneur ?
Le rattachement des enfants majeurs se matérialise par une augmentation du nombre de parts fiscales du foyer : une demi-part pour le premier ou le deuxième enfant à charge et une part entière à partir du troisième enfant.
Sur leur déclaration d'impôt, tes parents déclareront tes revenus dans la colonne "personne à charge" (et/ou déclarer tes revenus dans la déclaration complémentaire de revenus 2042 C-PRO).
💡Bon à savoir : Le revenu imposable en tant qu'auto-entrepreneur correspond au chiffre d'affaires réalisé diminué d'un abattement pour taux forfaitaire qui est de 71% pour les activités d'achat-revente, 50% pour les prestations de services et 34% pour les activités libérales (comme pour la majorité des Staffers).
Jusqu'à quand seras-tu rattaché(e) au foyer fiscal de tes parents ?
Tu peux être rattaché(e) au foyer fiscal de tes parents uniquement si tu respectes les conditions suivantes:
être âgé(e) de moins de 21 ans au 1er janvier de l'année précédant la déclaration de revenus ;
être âgé(e) de moins de 25 ans et poursuivre des études au 1er janvier ou 31 décembre de l'année précédant la déclaration de revenus (tu dois être titulaire d'une carte d'étudiant ou d'un autre document justifiant de la poursuite des études)
Exemple : tu as 21 ans et tu n’es pas étudiant(e) en 2019, en 2020 tu devras établir ta propre déclaration de revenus.
Tu souhaites obtenir des informations supplémentaires sur les modalités d’imposition et de déclaration des revenus d'auto-entrepreneur ?
Rends-toi sur le site www.impots.gouv.fr rubrique "Particulier – Questions – Comment déclarer les revenus de mon activité de micro-entrepreneur"
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